Pada tahap ini, sebagai bagian penting dari sistem jaminan sosial daratan, sistem asuransi hari tua dasar memainkan peran yang menentukan dalam kualitas kehidupan pensiun personel perusahaan dan institusi yang diasuransikan. Tidak berlebihan untuk mengatakan bahwa semakin tinggi tingkat manfaat asuransi pensiun, semakin tinggi kualitas dasar kehidupan setelah pensiun; sebaliknya, semakin rendah tingkat manfaat asuransi pensiun, semakin rendah kualitas dasar kehidupan setelah pensiun, dan tidak mungkin untuk berbicara tentang pensiunan perusahaan dan institusi jika mereka ingin menyediakan yang lama dan bergantung pada yang lama.
Seperti yang diketahui semua orang, pada tahap ini, ada dua set sistem asuransi hari tua dasar secara paralel di daratan: satu adalah asuransi hari tua dasar untuk pekerja perkotaan, yaitu untuk personel lembaga pemerintah, lembaga, perusahaan, dan yang dipekerjakan secara fleksibel; yang lainnya adalah asuransi hari tua dasar untuk penduduk perkotaan dan pedesaan, dan yang kedua adalah untuk penduduk perkotaan dan pedesaan yang belum berpartisipasi dalam asuransi hari tua dasar untuk pekerja perkotaan dan mereka yang bekerja secara fleksibel.
Jadi, bagi kita masing-masing pekerja, sistem asuransi hari tua dasar seperti apa yang harus kita pilih, dan seberapa besar kesenjangan antara keduanya dalam hal manfaat asuransi hari tua? Artikel ini akan fokus pada masalah ini secara rinci.
Perusahaan membayar jaminan sosial VS individu membayar jaminan sosial
Yang disebut "asuransi sosial perusahaan", seperti namanya, mengacu pada asuransi sosial yang diikuti oleh karyawan perusahaan. Undang-Undang Asuransi Sosial Republik Rakyat Tiongkok menetapkan bahwa pengusaha harus berpartisipasi dalam asuransi sosial perusahaan untuk karyawan mereka sesuai dengan peraturan, dan membayar premi asuransi sosial tepat waktu dan penuh.
Mengambil asuransi endowmen dasar untuk karyawan perkotaan sebagai contoh, proporsi premi asuransi endowmen dasar yang dibayarkan oleh perusahaan umumnya 16% dari total gaji unit (yang semuanya termasuk dalam dana keseluruhan, tidak termasuk dalam akun pribadi), dan proporsi premi asuransi endowmen dasar yang dibayarkan oleh individu umumnya 8% dari gaji yang dibayarkan oleh individu (yang semuanya termasuk dalam akun pribadi dan digunakan untuk membayar pensiun akun pribadi setelah pensiun).
Jaminan sosial yang dibayarkan oleh individu terutama mencakup dua bentuk, satu adalah untuk berpartisipasi dalam jaminan sosial karyawan perkotaan sebagai karyawan yang fleksibel, terutama membayar asuransi abadi dan asuransi kesehatan, dan yang lainnya adalah untuk berpartisipasi dalam asuransi wakaf dasar untuk penduduk perkotaan dan pedesaan sebagai penduduk. Perlu disebutkan bahwa sebagai karyawan yang fleksibel untuk berpartisipasi dalam asuransi pensiun karyawan, rasio kontribusi umumnya 20%, dan biaya asuransi yang diperlukan semuanya ditanggung oleh tertanggung, 12% termasuk dalam dana keseluruhan, dan 8% termasuk dalam akun pribadi.
Asuransi hari tua dasar untuk penduduk perkotaan dan pedesaan mengadopsi model jaminan pembayaran satu kali, dan penduduk yang diasuransikan dapat memilih untuk mencocokkan tingkat pembayaran dengan basis ekonomi mereka, dan dapat menikmati perawatan pensiun setelah 15 tahun pembayaran kumulatif dan 60 tahun. Namun, dibandingkan dengan jaminan sosial yang dibayarkan oleh perusahaan dan berpartisipasi dalam asuransi pensiun karyawan sebagai karyawan yang fleksibel, tingkat perlakuan pensiun relatif lebih rendah.
Formula untuk menghitung dan membayar manfaat asuransi pensiun dasar
(1) Pensiunan perusahaan
Manfaat pensiun dasar yang dapat diterima pekerja setelah pensiun terutama mencakup pensiun dasar, pensiun akun pribadi dan pensiun transisi (nikmati periode pembayaran yang sama) melalui pemotongan perusahaan dan pembayaran asuransi pensiun dasar, dan perhitungan serta formula pembayaran yang sesuai adalah sebagai berikut:
Pensiun dasar = gaji bulanan rata-rata karyawan di unit perkotaan kaliber penuh di provinsi tempat karyawan perusahaan tertanggung pensiun pada tahun sebelumnya * (1 + indeks kontribusi rata-rata) / 2 * periode pembayaran asuransi kumulatif * 1%
Pensiun akun pribadi = jumlah kumulatif penyimpanan akun pensiun pribadi / jumlah bulan perhitungan dan penerbitan pensiun ketika karyawan perusahaan tertanggung pensiun
Pensiun transisi = gaji bulanan rata-rata karyawan di unit perkotaan kaliber penuh di provinsi tempat karyawan perusahaan yang diasuransikan berada pada saat pensiun * dianggap indeks kontribusi rata-rata (atau indeks kontribusi rata-rata karyawan) * dianggap periode pembayaran * koefisien transisi
(2) Orang yang benar-benar menerima manfaat dari jaminan hari tua dasar untuk penduduk perkotaan dan pedesaan
Pensiun dasar yang diterima oleh penerima sebenarnya dari asuransi pensiun dasar untuk penduduk perkotaan dan pedesaan juga mencakup dua bagian, yaitu pensiun dasar dan pensiun rekening pribadi. Diantaranya, pensiun dasar ditentukan oleh standar pusat dan daerah dan dibayarkan penuh kepada tertanggung yang memenuhi persyaratan untuk menerima, yaitu, terdiri dari dua bagian: pensiun dasar pusat dan pensiun dasar lokal; metode perhitungan dan distribusi pensiun akun pribadi mirip dengan pensiunan perusahaan, yang dibagi dengan jumlah penyimpanan kumulatif dari akun pensiun pribadi dengan jumlah bulan pensiun.
Seberapa besar perbedaan manfaat pensiun dasar?
(1) Tingkat pensiun dasar per kapita bulanan pensiunan perusahaan
Mengacu pada Buku Tahunan Statistik Nasional (2023), data yang diungkapkan di dalamnya menunjukkan bahwa jumlah pensiunan asuransi pensiun dasar untuk karyawan perusahaan daratan pada tahun 2022 adalah 115,309 juta, dan data yang diungkapkan dalam "Pernyataan Akhir Pengeluaran Dana Asuransi Sosial Nasional 2022" menunjukkan bahwa pengeluaran dana asuransi pensiun dasar untuk karyawan perusahaan pada tahun 2022 adalah 4.143,622 miliar yuan. Dari dua data ini, kita dapat menghitung bahwa pensiun dasar per kapita bulanan pensiunan perusahaan yang menerapkan sistem asuransi pensiun dasar untuk karyawan perkotaan pada tahun 2022 adalah 2994,6 yuan, yang kurang dari 3000 yuan per bulan.
(2) Tingkat pensiun dasar per kapita bulanan dari penerima sebenarnya dari asuransi pensiun dasar untuk penduduk perkotaan dan pedesaan
Lihat Buku Tahunan Statistik Nasional (2023), yang mengungkapkan data yang menunjukkan bahwa pada tahun 2022, jumlah orang yang benar-benar menerima manfaat dari asuransi hari tua dasar untuk penduduk perkotaan dan pedesaan di Tiongkok daratan adalah 164,642 juta, dan Rekening Akhir Pengeluaran Dana Asuransi Sosial Nasional 2022 Menurut data yang diungkapkan di dalamnya, pengeluaran dana asuransi pensiun dasar untuk penduduk perkotaan dan pedesaan di tingkat pensiun dasar pada tahun 2022 akan menjadi 395,091 miliar yuan (di antaranya, pengeluaran pensiun dasar akan menjadi 341,729 miliar yuan; pengeluaran pensiun akun pribadi akan menjadi 53,362 miliar yuan). Dari dua data ini, kita dapat menghitung bahwa tingkat pensiun dasar per kapita bulanan dari penerima aktual asuransi pensiun dasar untuk penduduk perkotaan dan pedesaan pada tahun 2022 adalah 199,97 yuan, yang hanya 200 yuan per kapita per bulan setelah pembulatan.
Melalui perbandingan dua set data di atas, kita dapat menarik kesimpulan, yaitu, dari perspektif tingkat pensiun dasar per kapita, ada perbedaan yang signifikan dalam perlakuan antara keduanya. Mari kita lihat lebih dekat contoh-contoh spesifik.
Dengan asumsi bahwa karyawan yang diasuransikan dari suatu perusahaan di Provinsi Shandong pensiun pada usia 60 tahun pada tahun 2023, indeks pembayaran rata-rata adalah 0,8, pembayaran kumulatif telah dibayarkan selama 15 tahun, dan jumlah penyimpanan kumulatif dari rekening pensiun pribadi adalah 65.000 yuan, maka menurut basis perhitungan dan distribusi 7.468 yuan / bulan untuk perawatan asuransi pensiun dasar karyawan di Shandong pada tahun 2023, kita dapat menyimpulkan bahwa pensiun dasar pensiunan adalah 1.475,81 yuan / bulan. Dengan alasan mengabaikan penyesuaian dan penerbitan tambahan pensiun dasar, akan memakan waktu hampir 3,7 tahun untuk memulihkan biaya.
Kemudian, mari kita lihat contoh spesifik asuransi pensiun dasar untuk penduduk perkotaan dan pedesaan. Misalkan juga seorang pensiunan di Provinsi Shandong yang menikmati manfaat asuransi pensiun penduduk, tingkat pembayaran tahunan adalah 3.000 yuan selama masa asuransi, dan pembayaran kumulatif selama 15 tahun akan pensiun pada usia 60 tahun pada tahun 2023. Kemudian, dengan alasan mengabaikan subsidi pembayaran asuransi pensiun dan bunga pada rekening pensiun pribadi, dapat dihitung bahwa pensiun dasar yang dapat diterima oleh pensiun dasar penduduk perkotaan dan pedesaan setiap bulan adalah 491,74 yuan, dan menurut standar ini, dibutuhkan setidaknya 7,6 tahun untuk memulihkan biayanya.
Mengapa ada celah seperti itu?
Faktanya, ini terutama karena perbedaan antara sistem jaminan sosial karyawan dan penduduk, dan jumlah pembayaran serta metode pembayaran keduanya berbeda, yang akan menyebabkan perbedaan perlakuan pensiun yang dinikmati oleh personel tertanggung setelah pensiun. Selain itu, apakah itu asuransi pensiun karyawan atau asuransi pensiun penduduk perkotaan dan pedesaan, mereka semua mengikuti prinsip dasar kelebihan pembayaran dan pembayaran jangka panjang, sehingga dalam keadaan normal, personel perusahaan yang berpartisipasi dalam asuransi pensiun karyawan perkotaan akan membuat manfaat pensiun mereka setelah pensiun lebih tinggi karena jumlah kontribusi yang relatif tinggi.
Yang paling layak disebutkan adalah bahwa saat ini, pensiun dasar pensiunan perusahaan telah membentuk mekanisme penyesuaian normal, dibandingkan dengan penyesuaian pensiun dasar penduduk perkotaan dan pedesaan, tidak sulit bagi kita untuk menemukan bahwa meskipun rasio penyesuaian yang terakhir lebih tinggi, tetapi jumlah penyesuaian sebenarnya relatif kecil; Dan yang pertama Meskipun rasio penyesuaian keseluruhan hanya sekitar 4% per tahun, tetapi masih bisa naik puluhan yuan atau bahkan ratusan yuan per bulan. Oleh karena itu, dari sudut pandang ini, pensiunan yang berpartisipasi dalam jaminan sosial perusahaan cenderung mendapat manfaat lebih banyak.
Epilog
Secara keseluruhan, apakah Anda berpartisipasi dalam asuransi hari tua dasar untuk pekerja perkotaan atau asuransi hari tua dasar untuk penduduk perkotaan dan pedesaan, Anda dapat menerima pensiun dasar setiap bulan setelah "pensiun". Namun, harus ditekankan bahwa jika tertanggung ingin meningkatkan tingkat manfaat asuransi pensiun dasar setelah pensiun, maka saran penulis adalah untuk memberikan prioritas untuk membayar jaminan sosial melalui perusahaan sebagai pekerja, diikuti dengan berpartisipasi dalam asuransi pensiun dasar untuk karyawan sebagai karyawan yang fleksibel. Oleh karena itu, untuk memastikan bahwa mereka benar-benar menikmati fondasi ekonomi yang cukup untuk mempertahankan kehidupan dasar mereka di tahun-tahun terakhir mereka setelah pensiun, kami merekomendasikan bahwa karyawan perusahaan dan lembaga dan karyawan yang fleksibel tidak boleh menyerah membayar asuransi sosial, lagipula, sebagai bagian penting dari sistem jaminan sosial, ini sangat penting bagi pekerja!
Di atas adalah semua konten yang akan diperkenalkan dalam artikel ini, selamat datang untuk menyukai dan meneruskan komentar, terima kasih atas dukungan Anda!